证券代码：002838          证券简称：谈恩股份               公告编号：2024-088 债券代码：128117          债券简称：谈恩转债               山东谈恩高分子材料股份有限公司         对于“谈恩转债”回售的第三次教导性公告    本公司及董事会整体成员保证信息泄露的内容真确、准确、齐备，莫得差错记录、误导  性述说或紧要遗漏。   相配教导： 公司债券召募评释书》（以下简称“《召募评释书》”）的商定，“谈恩转债”捏有东谈主 可回售部分巧合一起未转股的“谈恩转债”。“谈恩转债”捏有东谈主有权接管是否进行回 售，本次回售不具有强制性。 捏有东谈主本次回售呈文业务失效。   山东谈恩高分子材料股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 7 月 2 日至 2024 年 8 月 12 日鸠合三十个来回日的收盘价低于当期“谈恩转债”转股价钱 （27.84 元/股）的 70%，且“谈恩转债”处于终末两个计息年度，证据《召募评释书》 的商定，“谈恩转债”的有条件回售条件凯旋。   公司证据《深圳证券来回所股票上市王法》《深圳证券来回所上市公司自律监管指 引第 15 号——可调遣公司债券》等法律法例的筹商轨则以及《召募评释书》的联系约 定，现将“谈恩转债”回售筹商事项公告如下：   一、“谈恩转债”回售情况轮廓   （一）回售条件   公司在《召募评释书》中商定的有条件回售条件具体如下：   在本次刊行的可调遣公司债券终末两个计息年度，要是公司股票在职何鸠合 30 个 来回日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可调遣公司债券捏有东谈主有权将其捏有的 可调遣公司债券一起或部分按面值加上圈套期应计利息的价钱回售给公司。若在上述来回 日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行的 可调遣公司债券转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而诊疗的情形，则 在诊疗前的来回日按诊疗前的转股价钱和收盘价钱策划，在诊疗后的来回日按诊疗后的 转股价钱和收盘价钱策划。要是出现转股价钱向下修正的情况，则上述“鸠合 30 个交 易日”须从转股价钱诊疗之后的第一个来回日起重新策划。   终末两个计息年度可调遣公司债券捏有东谈主在每年回售条件初度自傲后可按 上述约 定条件专揽回售权一次，若在初度自傲回售条件而可调遣公司债券捏有东谈主未在公司届时 公告的回售呈文期内呈文并实行回售的，该计息年度不行再专揽回售权，可调遣公司债 券捏有东谈主不行屡次专揽部分回售权。   （二）回售价钱   证据《召募评释书》商定的上述有条件回售条件，本次回售价钱为“谈恩转债”面 值加上圈套期应计利息，当期应计利息的策划公司为：IA=B×i×t/365   IA：指当期应计利息；   B：指本次刊行的可转债捏有东谈主捏有的将回售的可转债票面总金额；   i：指可转债畴昔票面利率；   t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的本色日期天数（算 头不算尾）。   其中：i=2.0%（“谈恩转债”第五个计息期年度，即 2024 年 7 月 2 日至 2025 年 7 月 1 日的票面利率）；   t=44（2024 年 7 月 2 日至 2024 年 8 月 15 日，算头不算尾）；   策划可得：IA=100×2.0%×44/365=0.241 元/张（含税）。   由上可得：“谈恩转债”本次回售价钱为 100.241 元/张（含息税）。证据联系税 收法律法例的筹商轨则，对于捏有“谈恩转债”的个东谈主投资者和证券投资基金债券捏有 东谈主，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所 得税，回售本色可得为 100.1928 元/张；对于捏有“谈恩转债”的及格境外投资者（QFII 和 RQIFF），暂免征所得税，回售本色可得为 100.241 元/张；对于捏有“谈恩转债”的 其他债券捏有东谈主，公司不代扣代缴所得税，回售本色可得为 100.241 元/张，其他债券 捏有东谈主自行交纳利息所得。   （三）回售职权   “谈恩转债”捏有东谈主可回售部分巧合一起未转股的“谈恩转债”。“谈恩转债”捏 有东谈主有权接管是否进行回售，本次回售不具有强制性。   二、回售阵势和付款神气   （一）回售事项的公示期   证据《深圳证券来回所上市公司自律监管指点第 15 号——可调遣公司债券》的相 关轨则，上市公司应当在自傲回售条件的次一来回日开市前泄露回售公告，尔后在回售 期截止前每个来回日泄露 1 次回售教导性公告。公告应当载明回售条件、呈文本事、回 售价钱、回售阵势、付款程序、付款时辰、回售条件触发日等内容。回售条件触发日与 回售呈文期首日的隔断期限应当不高出 15 个来回日。公司将在《证券时报》《证券日 报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。上 刊登上述筹商回售的公告。    （二）回售事项的呈文期    专揽回售权的债券捏有东谈主应在 2024 年 8 月 15 日至 2024 年 8 月 21 日的回售呈文 期内通过深交所来回系统进行回售呈文，回售呈文当日不错撤单。回售呈文依然证据， 不行消释。要是呈文当日未能申叙述捷，可于次日络续呈文（限呈文期内）。债券捏有 东谈主在回售呈文期内未进行回售呈文，视为对本次回售权的无条件废弃。在回售款划拨日 之前，如已呈文回售的可调遣公司债券发生司法冻结或扣划等情形，债券捏有东谈主的该笔 回售呈文业务失效。    （三）付款神气    公司将按前述轨则的回售价钱回购“谈恩转债”，公司请托中国证券登记结算有限 包袱公司深圳分公司通过其资金计帐系统进行计帐交割。按照中国证券登记结算有限责 任公司深圳分公司的筹商业务王法，刊行东谈主资金到账日为 2024 年 8 月 26 日，回售款划 拨日为 2024 年 8 月 27 日，投资者回售款到账日为 2024 年 8 月 28 日。    回售期满后，公司将公告本次回售遵守和本次回售对公司的影响。    三、回售本事的来回和转股    “谈恩转债”在回售期内将络续来回，但住手转股，在归并来回日内，若“谈恩转 债”捏有东谈主发出来回巧合转让、转托管、回售等两项或以上业务央求的，按以下限定处 理央求：来回巧合转让、回售、转托管。    特此公告。     山东谈恩高分子材料股份有限公司董事会